ما معنى الاعتمادات المستندية الاعتمادات المستندية هي نوع من العمليات المصرفية التي تقدمها البنوك لعملائها كشكل من أشكال التعهد بين أطراف البنك والبائع والمشتري. وتنقسم هذه الاعتمادات المستندية أيضًا إلى أنواع أخرى في بدورها تتناول هذه المقالة أيضًا معنى مصطلح الاعتماد المستندي وأهميته وأهم أنواعه.
محتويات
ماذا يعني الاعتماد المستندي
الاعتماد المستندي – المعروف أيضًا باسم خطاب الاعتماد (L / C) – هو وسيلة مالية للدفع وتعهد أو ضمان يهدف إلى حماية البائع (المصدر) وكذلك المشتري (المستورد)، في عقد البيع، و يتم إصدار هذا الضمان من قبل بنك المشتري بناءً على طلب المشتري لتأكيد حصول البائع على حقوقه المالية بعد إتمام شحن البضائع المتفق عليها، كما يحصل المشتري أيضًا على ضمانات من البائع بأن تلك البضائع سيتم تسليمها، و لذلك تكمن أهمية الاعتماد المستندي في ضمان حقوق الطرفين من خلال الطرف الثالث (البنك).
أهمية الاعتمادات المستندية
تكمن أهمية الاعتمادات المستندية في الامتيازات التي تمنحها من حيث الحفاظ على حقوق الأطراف المشاركة في الاتفاقية التجارية، فهي أدوات مع ضمان المخاطر حسب التعريف المالي، ويمكن أن تفيد أحد الطرفين أو كليهما في حالة وجود عقبات مثل المعوقات المالية. السيولة، والتأخير في استلام البضاعة، وما إلى ذلك، لذلك يمكن تقصير مزايا الاعتمادات المستندية في النقاط التالية
- تخفيف التعقيدات التي تصاحب عملية استيراد وتصدير البضائع التجارية.
- تقديم الضمان والثقة لطرفي الاتفاقية التجارية، سواء للبائع بقيمة البضاعة أو للمشتري الذي يستلم بضاعته.
- الحفاظ على حقوق الناس إذا كان الطرفان من دولتين مختلفتين.
- توفير أكبر فرصة لإكمال عمليات التفاوض والمساومة.
- تقليل نسبة المخاطر المرتبطة بعملية الأعمال إلى أدنى مستوى.
أنواع الاعتمادات المستندية
ائتمان قابل للإلغاء
يشير هذا النوع إلى إمكانية إلغاء الاعتمادات المستندية ما دامت هذه الفقرة موجودة ومتفق عليها بين الطرفين، وتجدر الإشارة إلى أن الخبراء الماليين والتجاريين عادة ما يحذرون من قراءة الشروط بعناية بين الطرفين حتى لا تشمل إمكانية الإلغاء دون موافقة أحد الطرفين، ومن المعروف أن البنوك لا تؤكد عادة هذا النوع من الائتمان.
تم تأكيد الاعتماد
يُعرف أيضًا باسم الاعتماد المستندي غير القابل للإلغاء، وهو التزام ملزم ونهائي بين الأطراف المتعاقدة للامتثال للاتفاقيات والشروط المذكورة في الاعتماد المذكور، وعدم التعديل أو الإضافة أو الإلغاء دون موافقة الأطراف المشاركة الأخرى، وهذا يُحدد بشكل عام عندما يكون لدى الطرف مخاوف بشأن التصدير أو الاستيراد، أو قدرة الطرف على الوفاء بالتزاماته، وتجدر الإشارة إلى أنه النوع الأكثر استخدامًا.
ائتمان متكرر أو متكرر
من الطبيعي أن تقوم الاعتمادات المستندية بإجراء تعديلات على قيمة الائتمان المستخدمة بعد دخول العقد حيز التنفيذ، بسبب الظروف المتعلقة بالمشتريات المتكررة لنفس البضائع على فترات منتظمة، وما إلى ذلك، وهذا ليس هو الحالة. النوع الذي يرتبط فيه الاعتماد بفترة زمنية دورية – على سبيل المثال، شهر-.
ائتمان قابل للتحويل
يسمح الاعتماد المستندي القابل للتحويل بنقل الاعتماد إلى طرف ثالث أو أكثر، إما جزئيًا أو كليًا، من أجل زيادة فعالية العلاقة التجارية، ولكن من الضروري أن يكون هناك بند يشير إلى إمكانية هذا في الالتزام، ولا يلتزم البنك بهذا التحويل إلا بالقدر وبالشرح طريقة التي يتفق عليها، ويدفع المستفيد الأول رسوم هذا التحويل.
أجزاء من الاعتمادات المستندية
يعتمد الالتزام الذي يفرضه الاعتماد المستندي على وجود عدد من الأطراف في العقد المتعلق بالائتمان والمستفيدين منه، كما أن هناك بعض المرونة في تحديد عدد الأطراف بين ثلاثة أو أكثر حسب نوع الائتمان. ثم نعرض لكم أهم مهرجاناتها الرئيسية
- المشتري هو الطرف الأول الذي يبادر بطلب الموافقة المصرفية.
- البائع هو الذي يقدم البضاعة والمستندات المطلوبة المتعلقة بها إلى بنك المشتري أو إلى البنك الذي يحدده المشتري.
- البنك هو الطرف الثالث الذي يتصرف كضامن ويعد الاعتمادات المستندية مع المشتري ويتواصل مع البائع.
- هي البنوك التي تدخل لأغراض تتعلق بتعزيز الضمان، مثل البنك المُصدر للائتمان، والبنك الذي يقوم بإخطار الائتمان.
استخدامات الاعتمادات المستندية
يستخدم التجار ورجال الأعمال الذين يعملون في مجال الاستيراد والتصدير الاعتمادات المستندية بشكل دائم، لأنها من أهم الوسائل للحد من المخاطر المرتبطة بالاحتيال أو عدم وصول البضائع أو المخالفات في العملية التجارية.، ويضمن أيضًا حقوقك في تأمين الوصول إلى البضائع الخاصة بك، بالإضافة إلى أن البائع يتطلع إليه أيضًا للتأكد من حصوله على أمواله دون تأخير أو احتيال من الطرف الآخر.
النظام القضائي للاعتمادات المستندية
وأوضح الفقهاء أن التنظيم القانوني للاعتمادات المستندية مرتبط بوضعها وطبيعتها، وطبيعة التغطية النقدية، وفيما يلي سأوضح أهم العناصر التي يجب توفرها لإجازة العمل بالاعتمادات المستندية
- يجب أن يكون الاعتماد المستندي مغطى بالكامل من قبل الطرف الطالب، بحيث يكون من اختصاص الوكالة.
- يجوز تحصيل رسوم معروفة للخدمات التي يقدمها البنك إذا كان الائتمان مغطى، أي من الوكالة.
- إذا لم يكن الائتمان مغطى، فإنه يعتبر قرضًا والفائدة عليه تعتبر ربا.
- أن البضائع المعنية ليست محرمة شرعا.
- لا يجوز الحصول على نسبة عمولة عند توحيد اعتماد مستندي صادر عن بنك آخر.
الفرق بين خطاب الضمان والاعتماد المستندي
يشير الاعتماد المستندي إلى تعهد تم إجراؤه بين أطراف العملية التجارية، بينما يشير خطاب الضمان إلى قرض احتياطي، ويشير الاعتماد المستندي إلى التعهد الذي تم إجراؤه بين أطراف العملية التجارية، بينما يشير خطاب الضمان إلى قرض احتياطي، والفرق بينهما هو أن الاعتماد المستندي يُدفع عند سداد المبلغ عند استيفاء الشروط، بينما في خطاب الضمان يُدفع في حالة عدم استيفاء شرط متفق عليه، وهنا بعض الاختلافات الأخرى بينهم
- بينما لا يمكن إلغاء الاعتماد المستندي إلا بموافقة جميع الأطراف، لا يمكن إلغاء خطاب الضمان إلا من قبل الطرف المستفيد.
- يهدف خطاب الضمان إلى ضمان الجدية، بينما يهدف الاعتماد المستندي إلى إكمال العملية التجارية ودفع قيمة البضائع المشتراة.
- القاعدة القانونية لضمان الخطاب هي أنه لا يُسمح لك بفرض رسوم مقابل عملية الضمان، سواء كانت بغطاء أم لا.
- كما يشير حكم المحكمة بشأن خطاب الكفالة إلى أنه قد تكون هناك نفقات إدارية، دون زيادة في رواتبهم.
بهذا ننهي مقالنا ما معنى الاعتمادات المستندية ، والذي نقدم فيه أهم التفاصيل المتعلقة بتعريف الاعتمادات المستندية كأحد أبرز الأدوات التجارية والمصرفية، وكذلك تناول أنواعها وخصائصها. الأحزاب الرئيسية والشريعة التي تحكم عليها.